Att spara till barn kan se enkelt ut. Valet av sparform, i vems namn pengarna står och hur fonderna beskriver sin hållbarhet får ändå följder i många år. Guiden förklarar sparformerna, reglerna för gåvor och när kommunens överförmyndare blir inblandad. Den reder också ut vad artikel 8, artikel 9 och Svanenmärkningen betyder för den som vill att barnsparandet ska vara hållbart.
Kort svar
Pengar som sätts in i barnets namn är en gåva som barnet själv bestämmer över från 18 år. Sparar du i eget namn behåller du kontrollen. Fondens hållbarhetsinformation finns i informationsbroschyren, där artikel 8 betyder att fonden främjar miljörelaterade eller sociala egenskaper och artikel 9 att den har hållbar investering som mål. Svanenmärkningen är en frivillig miljömärkning med egna krav.
Tre beslut när ni sparar till barn
Konsumenternas Bank- och finansbyrå beskriver tre beslut som alla som sparar till barn behöver ta. Det första gäller i vems namn sparandet ska stå. Nästa beslut gäller sparprodukten, till exempel sparkonto, fonder eller aktier. Till sist ska ni välja om sparandet ska ligga i ett så kallat skatteskal, som investeringssparkonto eller kapitalförsäkring.
Barnbidraget betalas ut automatiskt till föräldrar med barn under 16 år, enligt Försäkringskassan. Den som vill kan sätta in det på ett sparkonto eller köpa fondandelar i barnets namn. Pengarna räknas då som en gåva till barnet, enligt Konsumenternas guide om att spara till barn.
I vems namn ska sparandet stå?
I förälderns eget namn
Sparar du i ditt eget namn är pengarna dina och du bestämmer själv när barnet ska få dem. Konsumenternas påpekar att det kan vara klokt att komplettera med ett testamente. Annars kan pengarna gå till en efterlevande make eller maka eller till andra arvingar i stället för till barnet du sparat till.
I barnets namn
Ett konto i barnets namn kräver oftast underskrifter från båda föräldrarna. Banken kontrollerar vilka som är barnets förmyndare, vilket i regel är föräldrarna. När pengarna har satts in eller fondandelarna registrerats blir barnet ägare. Givaren kan inte ta tillbaka pengarna eller flytta dem till sitt eget konto.
Fram till 18-årsdagen förvaltar förmyndarna barnets pengar. Uttag får göras för sådant som kommer barnet till godo, till exempel uppehälle eller utbildning, men inte för något som bara gynnar föräldern. Barnets pengar får inte heller blandas ihop med föräldrarnas på samma konto. När barnet fyller 18 år bestämmer det själv över pengarna.
För föräldrar med gemensam vårdnad som inte bor ihop kan det ha stor betydelse om kontot disponeras tillsammans eller var för sig med fullmakt. Den som fyllt 16 år får själv bestämma över sin egen arbetsinkomst. Har en tonåring själv satt in pengar på ett konto får föräldrarna inte ta ut dem utan tonåringens godkännande.
Sparformerna jämförda
Tabellen visar hur de vanligaste sparformerna fungerar när man sparar till barn. Den beskriver reglerna, inte vilken sparform som passar en viss familj.
| Sparform | Så beskattas sparandet | I barnets namn | Att känna till |
|---|---|---|---|
| Sparkonto | Räntan beskattas som kapitalinkomst. Banken drar skatten och lämnar kontrolluppgift. | Ja | Insättningsgarantin skyddar insättningar upp till 1 150 000 kronor per person och institut. |
| Fondkonto | Skatt på vinsten när fondandelar säljs. Förluster kan kvittas. | Ja | Säljs fonder i barnets namn med vinst ska barnet betala skatt och deklarera. |
| Investeringssparkonto (ISK) | Årlig skatt på en schablonintäkt. Vinster, utdelningar och uttag beskattas inte. | Ja | Det går inte att bestämma utbetalningstid eller ställa upp andra villkor. |
| Kapitalförsäkring | Avkastningsskatt som försäkringsföretaget betalar in och tar ut av ägaren enligt avtalet. | Ja | Ägaren kan välja utbetalningstid och förmånstagare. Står försäkringen i barnets namn kan barnet ändra villkoren från 18 år. |
Källor: Skatteverket, Konsumenternas Bank- och finansbyrå och Riksgälden.
En kapitalförsäkring i förälderns namn kan kombineras med barnet som förmånstagare. I vissa försäkringar går det att ange vid vilken tidpunkt barnet ska få utbetalningen, även medan föräldern lever. Fram till dess kan ägaren ändra både förmånstagare och tidpunkt.
ISK för barn: barnets namn eller förälderns?
På ett investeringssparkonto betalar ägaren ingen skatt på vinster, utdelningar eller ränta. I stället räknas en schablonintäkt fram på kontots värde och insättningar. Schablonintäkten beskattas med 30 procent. Kapitalunderlaget är värdet vid ingången av varje kvartal plus årets insättningar, delat med fyra. Förluster och avgifter går inte att dra av.
Sedan 2025 finns en skattefri grundnivå för det sammanlagda sparandet i investeringssparkonto, kapitalförsäkring och PEPP-produkt. Grundnivån gäller ägarens sammanlagda sparande och dras av automatiskt i deklarationen, enligt Skatteverkets information om investeringssparkonto. Ett ISK i barnets namn räknas därför mot barnets grundnivå, medan ett ISK i förälderns namn räknas ihop med förälderns övriga sparande. Reglerna för hur skatten beräknas är desamma oavsett vem som äger kontot.
Värdepapper som flyttas från en vanlig depå till ett ISK räknas som sålda. Ägaren redovisar då vinsten eller förlusten i deklarationen året efter. Mellan två egna investeringssparkonton går det att flytta utan att något räknas som sålt.
Aktuella belopp för sparande till barn
Flera belopp ändras varje år. Tabellen visar värdena för inkomståret 2026 och uppdateras när nya belopp fastställs.
| Belopp | Inkomståret 2026 | Källa |
|---|---|---|
| Skattefri grundnivå för ISK, kapitalförsäkring och PEPP | 300 000 kr per person | Skatteverket (150 000 kr för 2025) |
| Statslåneräntan den 30 november 2025 | 2,55 % | Skatteverket |
| Schablonintäkt: statslåneräntan plus en procentenhet, lägst 1,25 % | 3,55 % | Skatteverket |
| Skatt på kapitalunderlag över grundnivån | 1,065 % | Skatteverket |
| Högsta avdrag för grundnivån | 10 650 kr | Skatteverket |
| Prisbasbelopp | 59 200 kr | Skatteverket |
| Gräns för kontrollerad förvaltning, åtta prisbasbelopp | 473 600 kr | Konsumenternas Bank- och finansbyrå |
| Insättningsgarantin | 1 150 000 kr per person och institut | Riksgälden |
| Barnbidrag | 1 250 kr per barn och månad | Försäkringskassan |
Konsumenternas guide anger fortfarande 1 050 000 kronor för insättningsgarantin. Riksgälden höjde beloppet till 1 150 000 kronor från den 1 januari 2026. Redaktionen utgår från Riksgälden.
Gåvor till barn: vad gäller?
Allt som sätts in på ett konto i barnets namn räknas som en fullbordad gåva. Barn under 18 år är omyndiga men kan äga tillgångar. De får ta emot en gåva om de förstår vad den innebär, men aldrig fast egendom utan överförmyndarens samtycke, enligt Konsumenternas.
Givaren kan sätta villkor för gåvan. Med villkoret att barnet själv ska råda över gåvan bestämmer barnet i princip själv över den. Sådan egendom är undantagen från föräldrarnas förvaltning. Givaren kan i stället anmäla gåvan skriftligen till överförmyndaren med villkoret att förvaltningen ska stå under överförmyndarens kontroll. Uttag kräver då överförmyndarens samtycke.
Ger någon bort aktier tar mottagaren över den anskaffningsutgift som den tidigare ägaren hade, enligt Skatteverket. Den som säljer aktierna längre fram behöver därför den tidigare ägarens uppgifter om köpet. Spara avräkningsnotorna tillsammans med barnets övriga papper, så slipper ni leta när det blir aktuellt att sälja.
När blir överförmyndaren inblandad?
Det finns en överförmyndare eller överförmyndarnämnd i varje kommun. Den har tillsyn över förmyndare, gode män och förvaltare så att barn inte missgynnas ekonomiskt eller rättsligt. Länsstyrelserna har tillsyn över överförmyndarnas verksamhet. Den som är missnöjd med ett beslut kan överklaga till tingsrätten.
Så länge barnets tillgångar inte är värda mer än åtta prisbasbelopp gäller fri föräldraförvaltning. Föräldrarna bestämmer då själva hur pengarna placeras och används, men alltid med barnets bästa för ögonen. Pengarna ska placeras tryggt och ge skälig avkastning.
Kontrollerad förvaltning
Överstiger tillgångarna åtta prisbasbelopp blir förvaltningen kontrollerad. Föräldrarna ska då lämna en förteckning över barnets tillgångar till överförmyndaren senast en månad efter att gränsen passerades. Före den 1 mars varje år lämnas en årsräkning med barnets tillgångar, inkomster och utgifter. Inom en månad efter 18-årsdagen lämnas en sluträkning. Aktier och andra mer riskfyllda placeringar kräver överförmyndarens samtycke, medan obligationer och värdepappersfonder inte gör det, enligt informationen från Överförmyndarenheten i södra Lappland.
Huvudregeln är att barnets bankkonton inte är spärrade, även när tillgångarna överstiger gränsen. Undantag gäller arv och försäkringsersättning som överstiger ett prisbasbelopp. Sådana pengar sätts in på ett konto med överförmyndarspärr. Uttag kräver då nämndens samtycke.
Särskild överförmyndarkontroll
Oavsett belopp gäller särskild överförmyndarkontroll när barnet får egendom med villkor om att förvaltningen ska kontrolleras. Det kan gälla arv eller testamente, en gåva som givaren anmält skriftligen till överförmyndaren eller ett förmånstagarförordnande i en försäkring. Föräldrarna lämnar då förteckning och årliga redovisningar. Uttag kräver överförmyndarens samtycke.
Den som sätter in pengar på ett konto i barnets namn kan också be banken om en spärr vid insättningen. Föräldrarna kan då inte ta ut pengar utan samtycke från överförmyndaren i kommunen. Blanketter och besked i enskilda fall får ni hos kommunens överförmyndare.
Vad betyder hållbar fond?
EU:s förordning om hållbarhetsrelaterade upplysningar, SFDR, trädde i kraft den 10 mars 2021. Den reglerar hur fondbolag och andra finansiella aktörer ska informera om hållbarhet. Syftet är att minska det informationsövertag som aktörerna har över investerarna, enligt Finansinspektionens beskrivning av SFDR. Två artiklar i förordningen märks mest för den som sparar i fonder.
Artikel 8
Fonden främjar miljörelaterade eller sociala egenskaper. Förköpsinformationen ska visa hur egenskaperna uppnås och följas upp i de regelbundna rapporterna.
Artikel 9
Målet för fonden är hållbar investering. Enligt Finansinspektionen ställs de hårdaste kraven på den här typen av fonder.
Hållbarhetsord i namnet
Fonder med hållbarhetsbegrepp i namnet bör investera minst 50 procent i hållbara investeringar. Finansinspektionen bedömer varje fall för sig.
Svanenmärkt fond
En frivillig miljömärkning med krav på uteslutning, hållbarhetsanalys och öppen redovisning av innehaven. Den täcker inte finansiell risk eller avkastning.
Hållbar investering definieras i SFDR som en investering i en ekonomisk verksamhet som bidrar till ett miljömål eller ett socialt mål. Investeringen får inte orsaka betydande skada för något av målen. Företagen som fonden investerar i ska följa praxis för god styrning. Sedan den 1 januari 2023 ska fonder som lämnar upplysningar enligt artikel 8 eller 9 komplettera informationsbroschyren med standardiserade mallar. Fonderna ska också redovisa hur stor andel av investeringarna som är i linje med EU:s taxonomi.
Finansinspektionen granskade under 2022 informationen om artikel 9-fonder, eftersom den stora efterfrågan på gröna produkter ger en risk för grönmålning. Grönmålning innebär att verksamheter och produkter framställs som mer hållbara än de är. Reglerna är också på väg att ändras. EU-kommissionen föreslog den 20 november 2025 ändringar i SFDR. De nuvarande reglerna gäller tills nya regler träder i kraft.
Fondnamn med hållbarhetsord
Esma, EU:s myndighet för värdepappersmarknaderna, har gett ut riktlinjer för fonder som använder ESG- eller hållbarhetsbegrepp i namnet. Syftet är att skydda investerare mot ogrundade eller överdrivna påståenden. Finansinspektionen ändrade sin tillämpning i november 2025. Fonder med sådana begrepp i namnet bör nu åta sig att investera minst 50 procent av fondförmögenheten i hållbara investeringar. Myndigheten gör fortfarande en bedömning i varje enskilt fall.
Svanenmärkta fonder
Svanenmärkningen finns även på fonder. En Svanenmärkt fond ska helt avstå från investeringar i vissa särskilt problematiska branscher och företag. Bolagen i fonden får inte syssla med utvinning av kol, olja, gas eller uran. De får inte heller syssla med exploatering eller borrning kopplad till utvinning av fossila bränslen.
Fonden ska göra en hållbarhetsanalys av tänkbara placeringar och prioritera de bättre företagen. Innehaven ska redovisas öppet och fonden ska varje år rapportera vad den gjort för hållbarheten. Ett företag med dåligt hållbarhetsbetyg i en bransch som påverkar den biologiska mångfalden mycket kan finnas med. Då måste fondbolaget påverka företaget och berätta om situationen i sin hållbarhetsrapport.
Miljömärkning Sverige driver svanen.se. Enligt Svanens beskrivning av märkta fonder gäller kraven fonden på ett övergripande plan och är ingen garanti för varje enskilt innehav. Märkningen täcker inte finansiella risker eller avkastning och är ingen investeringsrådgivning.
Så läser ni fondens hållbarhetsinformation
Frågorna nedan hjälper er att hitta uppgifterna i fondens egna dokument. De säger ingenting om vilken fond som är bäst för er familj.
Prata om pengar och framtid med barnet
Barnsparandet kan bli en väg in i samtal om både ekonomi och framtid. Låt en tonåring med eget sparande läsa hållbarhetsinformationen tillsammans med dig och fundera på vad fonden äger. Vill ni koppla samtalet till klimatpolitiken finns bakgrund i texterna om Sveriges klimatmål och Parisavtalet.
Fler idéer för vardagen finns i guiden om att leva som en hållbar barnfamilj. Där finns sparandet med bland mat, resor, kläder och energi.
Vanliga frågor om att spara till barn
Hur sparar man till barn?
Först bestämmer man i vems namn sparandet ska stå, sedan vilken sparprodukt och om sparandet ska ligga i ett investeringssparkonto eller en kapitalförsäkring. Sparande i barnets namn är en gåva som barnet bestämmer över från 18 år.
Ska ISK stå i barnets eller förälderns namn?
Skatten beräknas på samma sätt oavsett ägare, men den skattefria grundnivån gäller varje persons sammanlagda sparande. I förälderns namn behåller föräldern kontrollen, medan ett ISK i barnets namn blir barnets egendom.
Får föräldrar ta ut pengar från barnets konto?
Ja, för sådant som kommer barnet till godo, till exempel uppehälle och utbildning. Pengarna får inte användas för något som bara gynnar föräldern. Spärrade konton kräver överförmyndarens samtycke.
När blir överförmyndaren inblandad?
När barnets tillgångar överstiger åtta prisbasbelopp eller när barnet fått egendom med villkor om särskild överförmyndarkontroll. Föräldrarna lämnar då förteckning och årliga redovisningar till kommunens överförmyndare.
Vad är skillnaden mellan artikel 8 och artikel 9?
En artikel 8-fond främjar miljörelaterade eller sociala egenskaper. En artikel 9-fond har hållbar investering som mål och omfattas av de hårdaste kraven på information.
Betyder Svanenmärkt att fonden är en bra investering?
Nej. Svanenmärkningen ställer krav på hållbarhet men täcker inte finansiella risker eller avkastning och är ingen investeringsrådgivning.
Ingen investeringsrådgivning
Om guiden
Redaktionen ger inga investeringsråd och rekommenderar inga fonder, banker eller sparformer. Texten beskriver regler och begrepp som de såg ut när uppgifterna kontrollerades. Opartisk vägledning om sparande finns hos Konsumenternas Bank- och finansbyrå. Frågor om barnets tillgångar besvaras av kommunens överförmyndare.
Källor
- Skatteverket: Skatt på investeringssparkonto
- Skatteverket: Svenska kapitalförsäkringar och pensionssparanden
- Skatteverket: Svar på vanliga frågor om investeringssparkonto
- Skatteverket: Räkna ut omkostnadsbelopp
- Skatteverket: Belopp och procent inkomstår 2026
- Konsumenternas Bank- och finansbyrå: Spara till barn och barnbarn
- Konsumenternas Bank- och finansbyrå: Barn är omyndiga
- Konsumenternas Bank- och finansbyrå: Förvalta barns tillgångar
- Konsumenternas Bank- och finansbyrå: Överförmyndarkontroll
- Överförmyndarenheten i södra Lappland: Introduktion för föräldrar och förmyndare (2026)
- Riksgälden: Insättningsgarantin och investerarskyddet
- Försäkringskassan: Barnbidrag och flerbarnstillägg
- Finansinspektionen: Hållbarhetsrelaterade upplysningar (SFDR)
- Finansinspektionen: Kraven i SFDR
- Finansinspektionen: Standardiserade mallar för hållbarhetsupplysningar för fonder
- Finansinspektionen: FI granskar hållbara fonder
- Finansinspektionen: EU-kommissionen föreslår ändringar av SFDR
- Finansinspektionen: Esma har publicerat riktlinjer om fondnamn
- Finansinspektionen: Nytt ställningstagande gällande riktlinjer om fondnamn
- Miljömärkning Sverige: Svanenmärkta fonder
Uppgifterna kontrollerades 14 oktober 2026.
